债券市场分析与研究 回盛生物: 对于回盛转债2024年付息的公告

证券代码:300871 证券简称:回盛生物 公告编号:2024-102
转债代码:123132 转债简称:回盛转债
武汉回盛生物科技股份有限公司
对于回盛转债 2024 年付息的公告
本公司及董事会举座成员保证信息露馅的内容着实、准确、完好,莫得颠倒纪录、
误导性述说或紧要遗漏。
相称请示:
息,每 10 张“回盛转债”(面值 1,000.00 元)利息为 10.00 元(含税);
票面利率为 1.00%;
日下昼深圳证券交往所收市后,在中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司(以下简称
“中国结算深圳分公司”)登记在册的“回盛转债”抓有东说念主享有本次派发的利息,在 2024
年 12 月 16 日前(含当日)恳求退换成公司股票的可退换公司债券,公司不再向其抓有东说念主
支付本计息年度及以后计息年度的利息。
武汉回盛生物科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2021 年 12 月 17 日向不特定
对象刊行的可退换公司债券(以下简称“回盛转债”)将于 2024 年 12 月 17 日支付自 2023
年 12 月 17 日至 2024 年 12 月 16 日历间的利息。证据公司《创业板向不特定对象刊行可转
换公司债券召募讲明书》(以下简称“《召募讲明书》”)关联条目的章程,现将关联事
项公告如下:
一、回盛转债基本情况
本次刊行的可退换公司债券弃取每年付息一次的付息形势,到期归还本金和临了一年
利息。
(1)年利息计较
年利息指可退换公司债券抓有东说念主按抓有的可退换公司债券票面总金额自可退换公司债
券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。
年利息的计较公式为:I=B×i,其中:
I:指年利息额;
B:指本次刊行的可退换公司债券抓有东说念主在计息年度(以下简称“夙昔”或“每年”)
付息债权登记日抓有的可退换公司债券票面总金额;
i:指可退换公司债券确夙昔票面利率。
(2)付息形势
司债券刊行首日。
如该日为法定节沐日或休息日,则顺延至下一个责任日,顺延技能不另付息。每相邻的两
个付息日之间为一个计息年度。
转股年度关联利息和股利的包摄等事项,由公司董事会证据关连法律律例及深圳证券
交往所的章程折服。
年付息日之后的五个交往日内支付夙昔利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)
恳求退换成公司股票的可退换公司债券,公司不再向其抓有东说念主支付本计息年度及以后计息
年度的利息。
担。
证据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2021 年武汉回盛生物科技股份有限公司
创业板向不特定对象刊行可退换公司债券 2024 年追踪评级论说》(中鹏信评【2024】追踪
第【386】号 01),看护公司的主体信用评级为 AA-,看护评级瞻望为融会,看护“回盛
转债”的信用评级为 AA-。
二、本次付息决策
证据《召募讲明书》关连条目,本期为“回盛转债”第三年付息,计息技能为 2023 年
(面值 1,000.00
元)派发利息东说念主民币 10.00 元(含税)。对于抓有“回盛转债”的个东说念主投资者和证券投资
基金债券抓有东说念主,利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴,公司不
代扣代缴所得税,本体每 10 张派发利息为 8.00 元(税后);对于抓有“回盛转债”的合
格境外投资者(QFII 和 RQFII),证据《对于不息境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、
升值税战略的公告》(财政部税务总局公告 2021 年 34 号)章程,暂免征收企业所得税,
本体每 10 张派发利息为 10.00 元(含税);对于抓有“回盛转债”的其他债券抓有者,公
司不代扣代缴所得税,每 10 张派发利息 10.00 元(含税),其他债券抓有者自行交纳债券
利息所得税。
三、本次付息债权登记日、除息日及付息日
四、付息对象
本次付息对象为司法 2024 年 12 月 16 日(债权登记日)下昼深圳证券交往所收市后,
在中国结算深圳分公司登记在册的举座“回盛转债”抓有东说念主。
五、本次付息次序
公司将托付中国结算深圳分公司进行本次付息,并向中国结算深圳分公司指定的银行
账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金结算系统将“回
盛转债”本次利息划付给相应的付息网点(由债券抓有东说念主指定的证券公司买卖部或中国结
算深圳分公司招供的其他机构)。
六、对于本次付息对象交纳债券利息所得税的讲明
证据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以过甚他关连税收律例和文献的章程,本期债
券个东说念主(包括证券投资基金)债券抓有者应交纳企业债券利息个东说念主所得税,纳税税率为利
息额的 20%。证据《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴责任的见告》
(国税函2003第 612 号)章程,本期债券利息个东说念主所得税协调由各付息兑付网点在向债券
抓有东说念主支付利息时肃肃代扣代缴,飞速入库。
证据《中华东说念主民共和国企业所得税法》过甚施行条例、《对于不息境外机构投资境内
债券阛阓企业所得税、升值税战略的公告》(财政部税务总局公告 2021 年 34 号)等章程,
自 2021 年 11 月 7 日至 2025 年 12 月 31 日止,对境外机构投资境内债券阛阓得到的债券利
息收入暂免征收企业所得税和升值税。故本期债券非住户企业(含 QFII、RQFII)债券抓
有者得到的本期债券利息暂免征收企业所得税。上述暂免征收企业所得税的限制不包括境
外机构在境内树立的机构、场面得到的与该机构、场面有本体谋划的债券利息。
其他债券抓有者的债券利息所得税需自行交纳。
七、谋划形势
策划部门:公司证券事务部
策划地址:湖北省武汉市武昌区中华路 1 号
策划谋划东说念主:王庆峰 李杏
策划电话:027-83235499
传真电话:027-83235499
八、备查文献
中国结算深圳分公司证据关联付息具体时候安排的文献。
特此公告。
武汉回盛生物科技股份有限公司董事会